对于突击交易,上交所在日常监管中,始终按照证监会的“三及时”要求,及时发现、制止和查处,尤其注重事中监管,综合采取发函问询、约谈中介、提请核查、纪律处分等措施,多方联动监管、强化问责力度。从实际情况看,对突击交易的监管工作初见成效。截至目前,疑似保壳交易有20余单,疑似资金套现交易有10余单。在市场公开约束下,公司主动取消或调整了一些明显不当的突击交易。这其中,有公司拟向实际控制人的下属企业增资,标的业务与公司主业存在较大差异,后续拟建项目还涉及百亿跨境投资。对于该案例,经多轮监管问询,相关问题及风险浮出水面,公司最终决定取消增资方案。另有公司以受托参股公司小额表决权、变更原董事职位为由,拟变更会计核算方法,进而确认投资收益实现扭亏,但结合实际情况看,公司对标的的影响力并未发生实质变化。经监管问询和约谈中介机构,公司最终取消了该会计核算变更。
2019年12月07日